委員會成員
委員會成員人數為4人，由董事會決議委任之，其中一人為召集人。
| 職稱 |
姓名 |
| 獨立董事 |
陳 冲
(召集人) |
| 獨立董事 |
杜紫軍 |
| 獨立董事 |
海英俊 |
| 獨立董事 |
陳聖德 |
獨立董事個別成員專業背景之介紹請詳
董事會資訊。
委員會職責
本公司『
審計委員會組織規程』第六條所列之職權事項：
- 一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 二、內部控制制度有效性之考核。
- 三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 四、涉及董事自身利害關係之事項。
- 五、重大之資產或衍生性商品交易。
- 六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 十、審核由董事長、經理人及會計主管蓋章之年度財務報告。
- 十一、受理依本條文所列職權事項之檢舉案件。
- 十二、其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會年度工作重點彙整
本公司審計委員會由4 名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。審計委員會於近年度審議的事項主要包括：
- 審閱財務報告
- 審議內部控制制度暨相關之政策與程序
- 重大之資產交易
- 重大背書保證
- 發行無擔保公司債
- 現金投資情形
- 法規遵循
- 經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突
- 申訴報告
- 資訊安全
- 公司風險管理
- 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
- 簽證會計師之委任及報酬
- 財務、會計或內部稽核主管之任免
- 審計委員會職責履行情形
- 審計委員會績效評量自評問卷
委員會運作情形
有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度
年報。
績效評估
審計委員會績效評估之衡量項目函括下列事項：
- 對公司營運之參與程度。
- 審計委員會職責認知。
- 提升審計委員會決策品質。
- 審計委員會組成及成員選任。
- 內部控制。
審計委員會績效評估由會計處負責執行，採用內部問卷方式,由各委員對審計委員會運作進行評估。績效評估結果將作為公司檢討、改進之參考依據。
每年1月問卷悉數回收後，本公司會計處將依董事會績效評估辦法，將結果提報董事會。
本公司審計委員會績效評估(評估期間113年1月1日至12月31日)於114年1月完成。
評核面向及評估結果如下：
| 評核面向 |
分數
(註) |
評估結果 |
| 對公司營運之參與程度 |
4.94 |
審計委員會整體評估結果，五大面向平均分數均達4.9分以上，整體評估結果良好。 |
| 審計委員會職責認知 |
5 |
| 提升審計委員會決策品質 |
5 |
| 審計委員會組成及成員選任 |
5 |
| 內部控制 |
5 |
註：評估分數以0~5分範圍表示，滿分為5分。
審計委員會信箱
「審計委員會信箱」係依據本公司
公司治理
中所訂定的『審計委員會組織規程』設置，建立員工、股東及利害關係人與審計委員會之溝通管道，此專屬信箱僅本公司審計委員會成員或其指定代理人可開啟信箱，信件後續處理方式由審計委員會成員或其指定代理人專責處置。
本信箱受理內容以『審計委員會組織規程』第六條所列之職權事項為範圍，匿名及惡意信件不予受理，其他事項請依公司網站
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或適當系統反應。
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形